Acces online și cu filtru: cine poate consulta beneficiarii reali

Potrivit proiectului de ordin, persoanele fizice sau juridice care doresc să acceseze date despre beneficiarii reali ai fiduciilor vor trebui să se înregistreze online în Spațiul Privat Virtual (SPV) al ANAF și să completeze o cerere dedicată. După această etapă, va fi necesară depunerea unei alte cereri, însoțită de documente justificative care să demonstreze „interesul legitim” pentru accesarea datelor.

Noile reglementări impun ca aceste solicitări să fie analizate individual de compartimentele de specialitate din cadrul ANAF. Autoritatea fiscală va decide dacă solicitantul poate obține acces, pe baza unui referat aprobat și avizat de conducerea instituției.

Datele vizate: nume, cetățenie, țara de rezidență și interesul economic

Categoriile de informații la care pot avea acces solicitanții includ numele și prenumele beneficiarului real, luna și anul nașterii, cetățenia (înlocuind termenul anterior „naționalitate”), țara de rezidență și natura interesului economic deținut în cadrul fiduciei. Accesul este condiționat și de plata unei taxe administrative, a cărei valoare nu este menționată explicit în proiectul de ordin.

Formulare noi pentru acces și înregistrare

Documentul include și modificări ale formularelor necesare pentru solicitarea accesului. Cele mai importante sunt:

• Cererea de înregistrare online pentru acces la informații din registru;

• Cererea de acces la datele privind beneficiarii reali;

• Referatul de soluționare a cererii, completat de compartimentul fiscal competent.

Toate aceste formulare vor putea fi depuse doar prin intermediul platformei SPV, procesul fiind digitalizat integral.

De ce aceste schimbări?

Modificările sunt justificate de ANAF prin adaptarea la noile cerințe legale din Legea nr. 86/2025, care a modificat articolul 19 din Legea 129/2019. Printre cele mai importante modificări legislative se numără:

• obligativitatea demonstrării unui interes legitim pentru accesul la registru;

• eliminarea accesului generalizat pentru persoanele care doar suspectau că o fiducie ar deține participații într-o firmă;

• actualizarea terminologiei din formulare, înlocuind „naționalitate” cu „cetățenie”.

ANAF va deveni mai restrictivă cu accesul la date sensibile

Prin noile reglementări, ANAF limitează accesul generalizat la Registrul central al fiduciilor, în încercarea de a proteja datele cu caracter personal și de a preveni eventuale abuzuri. Practic, nu oricine va mai putea cere informații despre contractele de fiducie – trebuie dovedit un interes economic, juridic sau contractual clar și verificabil.

Ce este fiducia?

Fiducia este o tehnică comercială prin care o bancă sau o societate specializată (fiduciarul) primește de la un ordonator (fiduciantul) un depozit în vederea plasării pe piață în numele fiduciarului, dar pe riscul fiduciantului, a cărui identitate rămâne ascunsă. 

Totodată, fiducia este și achiziționare de bunuri printr-un creanțier care restituie debitorului extincțiunea datoriei.

  Fiți la curent cu ultimele noutăți. Urmăriți DCBusiness și pe Google News

Ţi s-a părut interesant acest articol?

Urmărește pagina de Facebook DCBusiness pentru a fi la curent cu cele mai importante ştiri despre evoluţia economiei, modificările fiscale, deciziile privind salariile şi pensiile, precum şi alte analize şi informaţii atât de pe plan intern cât şi extern.