Marţi a fost publicat în Monitorul Oficial un Ordin pentru modificarea și completarea Ordinului președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 1.193/2021 pentru aprobarea Procedurii de înregistrare a contractelor de fiducie sau ale construcțiilor juridice similare fiduciei, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, pentru aprobarea Procedurii privind accesul la Registrul central al fiduciilor și al construcțiilor juridice similare fiduciilor, precum și pentru aprobarea modelului și conținutului unor formulare.
Ordinul prevede că pentru înregistrarea contractului de fiducie, fiduciarul depune în termen de o lună de la data încheierii contractului de fiducie „Declarația de înregistrare a contractelor de fiducie sau a construcțiilor juridice similare fiduciei”, prevăzută în anexa nr. 3 la ordin, denumită în continuare declarație, însoțită de o copie a contractului de fiducie. Conformitatea cu originalul a copiei se efectuează de către fiduciar prin înscrierea mențiunii „conform cu originalul” și prin semnătura acestuia.
Declarația, însoțită de copia contractului de fiducie și orice documente justificative, se depune prin intermediul serviciului Spațiul Privat Virtual (SPV). În declarație, fiduciarul desemnat are obligația de a declara informații corecte și complete despre beneficiarul real al fiduciei.
În ceea ce priveşte mențiunile privind modificarea sau încetarea contractului de fiducie, acestea se declară, prin completarea și depunerea declarației, având bifată în formular căsuța „Modificare” sau „Încetare”, după caz, însoțită de documentele justificative.
Modificarea informațiilor privind beneficiarul real se declară în termen de 30 de zile de la data la care a intervenit
modificarea, prin completarea și depunerea declarației, având bifată în formular căsuța „Mențiuni privind beneficiarul real”, însoțită de documentele justificative.
Prevederile complete pot fi consultate aici (paginile 4–12).