Cum funcţionează o schemă de evaziune fiscală. ANAF dezvăluie o "reţetă"

Inspectorii antifraudă au efectuat, miercuri, controale în judeţul Vaslui la firme implicate într-un dosar de evaziune fiscală, după ce Direcţia Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a constatat continuarea unei scheme de eludare a obligaţiilor fiscale prin tranzacţii fictive şi nedeclararea unor venituri.

Citiţi şi: Românii, ținta unei noi scheme de fraudă. Avertizarea ANAF

"Acţiunea desfăşurată astăzi (miercuri, n.r) pe raza judeţului Vaslui a fost realizată deoarece analizele specifice efectuate la nivelul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală, au relevat faptul că, în perioada octombrie 2025 - mai 2026, aceeaşi persoană care este documentată ca fiind administrator de fapt şi de drept ai operatorilor economici implicaţi în frauda mediatizată, a continuat să practice aceeaşi schema de eludare a obligaţiilor fiscale. Astfel, acesta a continuat să simuleze tranzacţii nereale prin introducerea aceloraşi materiale de marochinarie în circuitul tranzacţional, materiale fără o utilitate reală, pentru a crea cheltuieli artificiale (TVA deductibilă) şi neintroducerea mai departe în evidenţele contabile şi sistemul RO e-Factura a facturilor de vânzare, pentru a nu înregistra venituri (TVA colectată) folosind proceduri contabile şi financiare atipice", se menţionează în comunicat.

Citiţi şi: Ministrul Finanţelor anunţă o schimbare "fără precedent" la ANAF

Potrivit sursei citate, verificările antifraudă au loc în cooperare cu Direcţia Naţională Anticorupţie - Structura Centrală cu respectarea competenţelor fiecărei structuri şi continuă în paralel cu percheziţiile organelor de urmărire penală.

Prin această operaţiune, Direcţia Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) reafirmă importanţa respectării legilor fiscale şi subliniază hotărârea autorităţilor de a combate evaziunea fiscală, în colaborare cu partenerii instituţionali.

Acţiunea demonstrează angajamentul autorităţilor de a asigura echitatea fiscală pentru toţi contribuabilii, si atrage atenţia că activităţile desfăşurate în cauzele investigate sunt monitorizate de la demararea acestora şi până la finalizarea lor, menţionează sursa citată.

Într-un comunicat din 3 septembrie 2025, ANAF a anunţat că a descoperit un prejudiciu de peste 90 milioane de lei descoperit de inspectorii Antifraudă şi procurorii DNA în comerţul cu maşini second-hand.

"Frauda a fost realizată printr-un lanţ de firme de tip "conductă". Acestea cumpărau maşini second-hand de la furnizori din UE şi le vindeau mai departe altor firme, ai căror reprezentanţi erau implicaţi în achiziţia iniţială a autoturismelor. Ulterior, maşinile ajungeau la cumpărători finali - persoane fizice sau juridice. În circuitul tranzacţiilor, au fost introduse şi diferite materiale şi articole de încălţăminte fără o utilitate reală, doar pentru a simula tranzacţii comerciale. Scopul era de a crea cheltuieli artificiale şi de a influenţa taxele şi impozitele datorate statului, folosind proceduri contabile şi financiare atipice sau artificiale", precizau reprezentanţii instituţiei la acea dată.

Conform sursei citate, scopul era de a crea cheltuieli artificiale şi de a influenţa taxele şi impozitele datorate statului, folosind proceduri contabile şi financiare atipice sau artificiale.

Verificările antifraudă au avut loc în 17 locaţii din Galaţi, Bârlad, Roman, Iaşi, Vaslui, Arad, Cluj, Braşov şi Otopeni - Ilfov, în cooperare cu Direcţia Naţională Anticorupţie - Structura Centrală. Toate acţiunile au respectat competenţele fiecărei structuri şi continuă în paralel cu percheziţiile organelor de urmărire penală.