Tranzacții fictive și firme-fantomă, descoperite cu ajutorul sistemului digital de facturare

O fraudă fiscală de peste 5 milioane de lei a fost descoperită de inspectorii antifraudă în urma prelucrării datelor colectate prin sistemul național RO e-Factura. Ancheta a vizat o societate din domeniul construcțiilor, cu sediul în București, care a declarat achiziții fictive de servicii de la opt firme care nu aveau activitate economică reală.

Potrivit Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), societatea a declarat cheltuieli în valoare de peste 17,8 milioane de lei, utilizând facturi emise de entități care nu doar că nu și-au declarat obligațiile către bugetul de stat, dar nici nu aveau capacitatea tehnică și economică de a furniza serviciile respective.

Digitalizarea ANAF începe să livreze rezultate tangibile

Cazul demonstrează eficiența programului RO e-Factura, unul dintre pilonii digitalizării administrației fiscale din România. Prin acest sistem, ANAF colectează și analizează în timp real informațiile din facturile transmise între firme, reușind astfel să identifice rapid tranzacții fictive și rețele de evaziune fiscală.

În cazul societății bucureștene, corelarea automată a datelor din e-Factura a permis declanșarea rapidă a unui control, în urma căruia s-a constatat că operatorul economic a obținut avantaje fiscale necuvenite în valoare de peste 5 milioane de lei, reprezentând TVA dedusă ilegal și impozit pe profit redus artificial.

„Acțiunea a fost posibilă datorită prelucrării inteligente a datelor furnizate prin sistemul RO e-Factura. Este o dovadă clară că digitalizarea nu este doar un proces birocratic, ci un instrument eficient în combaterea evaziunii fiscale”, se arată într-un comunicat al DGAF.

Firmele-fantomă, din nou în centrul atenției

Inspectorii antifraudă au descoperit că cele opt firme de la care au fost declarate achizițiile fictive nu și-au declarat veniturile și nu au achitat taxele datorate. Mai mult, acestea nu aveau personal, utilaje sau infrastructura necesară pentru a presta serviciile menționate în facturi, ceea ce le califică drept „firme-fantomă” — o practică încă frecventă în domenii precum construcțiile, unde cash-ul și subcontractările opace domină relațiile comerciale.

Societatea verificată a recunoscut faptele și s-a conformat

Pe parcursul controlului, firma din construcții a colaborat cu autoritățile și a operat corecțiile contabile necesare. A declarat integral obligațiile fiscale restante, evitând aplicarea unor sancțiuni penale, însă urmând a suporta dobânzi și eventuale penalități.

DGAF a subliniat în comunicatul său că o asemenea abordare cooperantă este încurajată de legislație, dar că nu înlătură complet consecințele fiscale.

E-Factura, o unealtă vitală în lupta cu evaziunea

Implementarea sistemului RO e-Factura pentru relațiile B2B (business to business) a fost considerată de la început un pas esențial în transparentizarea economiei. Cazuri precum cel din București arată că digitalizarea poate opri evaziunea la sursă, prin detectarea rapidă a anomaliilor și blocarea lanțurilor de fraudă înainte ca prejudiciile să se extindă.

Totodată, fiscul transmite un semnal clar: tranzacțiile comerciale trebuie să fie reale, documentate și transparente. Utilizarea firmelor-fantomă pentru diminuarea artificială a bazei impozabile devine din ce în ce mai riscantă într-un sistem în care datele sunt verificate automat și comparate încrucișat.

DGAF: Determinare totală în combaterea evaziunii

„Direcţia Generală Antifraudă Fiscală reafirmă importanţa respectării prevederilor fiscale şi subliniază determinarea în combaterea evaziunii”, se menționează în comunicatul oficial.

Această intervenție vine în contextul în care Ministerul Finanțelor a accelerat în 2025 eforturile de digitalizare și a anunțat extinderea obligatorie a RO e-Factura pentru toate tranzacțiile între firmele înregistrate în România.

Frauda fiscală se poate masca, dar nu se mai poate ascunde

Cazul societății din București este doar un exemplu dintre multele pe care Fiscul le poate descoperi odată cu implementarea completă a RO e-Factura. Sistemul devine astfel o unealtă crucială pentru identificarea evaziunii fiscale, dovedind că digitalizarea aduce beneficii concrete nu doar statului, ci și firmelor care respectă legea și doresc o piață concurențială sănătoasă.

  Fiți la curent cu ultimele noutăți. Urmăriți DCBusiness și pe Google News

Ţi s-a părut interesant acest articol?

Urmărește pagina de Facebook DCBusiness pentru a fi la curent cu cele mai importante ştiri despre evoluţia economiei, modificările fiscale, deciziile privind salariile şi pensiile, precum şi alte analize şi informaţii atât de pe plan intern cât şi extern.