Actualizare majoră a Registrului central electronic pentru conturi IBAN

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a pregătit un nou ordin care modifică regulile de funcționare ale Registrului central electronic pentru conturi de plăți și conturi bancare identificate prin IBAN. Potrivit referatului de aprobare și proiectului de ordin analizate de DCBusiness, documentul revizuiește Ordinul nr. 3746/2020 pentru a corecta deficiențele de raportare constatate în ultimii ani și pentru a crește acuratețea datelor privind titularii și beneficiarii reali ai conturilor.

Deficiențe grave în raportările băncilor și instituțiilor de plată

Direcția Generală de Informații Fiscale din cadrul ANAF a constatat mai multe nereguli în datele furnizate de instituțiile raportoare – bănci, instituții de plată și emitenți de monedă electronică – în special privind identificarea persoanelor care dețin conturi sau au drept de semnătură. Printre cele mai frecvente erori semnalate se numără:

• conturi cu titulari fără cod numeric personal (CNP);

• conturi fără beneficiar real;

• conturi raportate cu beneficiar real persoană juridică;

• conturi de nerezidenți fără număr de identificare fiscală (NIF);

• conturi ale rezidenților fără CNP;

• cazuri în care data de naștere a titularului era raportată greșit, fiind trecută data deschiderii contului.

Aceste deficiențe, arată referatul semnat de directorul general Daniel Diaconescu și echipa sa, afectează semnificativ calitatea informațiilor din Registrul central electronic și îngreunează accesul rapid la datele financiare relevante, esențiale pentru combaterea spălării banilor, a evaziunii fiscale și a finanțării terorismului.

Citește și: Termen important pentru toate firmele: declarația SAF-T. Când se depune?

Fișiere XML actualizate și raportare zilnică obligatorie

Proiectul de ordin prevede că toate instituțiile raportoare vor trebui să utilizeze exclusiv noua versiune a fișierului XML, publicată pe pagina oficială a ANAF. Începând cu data intrării în vigoare, vechea structură de raportare nu va mai putea fi folosită.

Raportarea va include, zilnic, liste detaliate cu:

• titularii conturilor bancare sau de plăți, persoanele cu drept de semnătură, persoanele care acționează în numele clientului și beneficiarii reali ai titularilor de cont;

• datele de identificare conform Legii nr. 129/2019 privind prevenirea și combaterea spălării banilor;

• numărul IBAN și datele deschiderii și închiderii fiecărui cont;

• informații despre persoanele care au închiriat casete de valori și data încetării contractului.

Noile prevederi obligă instituțiile să transmită aceste date exclusiv prin mijloace electronice, prin încărcarea fișierelor pe portalul ANAF. Scopul este creșterea gradului de conformitate și asigurarea unui flux de date uniform și validat automat, eliminând erorile și distorsiunile din sistemul actual.

ANAF: mai multă transparență și eficiență în procesarea datelor

În justificarea modificărilor, ANAF subliniază că revizuirea Ordinului nr. 3746/2020 urmărește recalibrarea criteriilor de raportare pentru „îmbunătățirea calității și integrității informațiilor colectate” și pentru „optimizarea instrumentului tehnic” prin care se face raportarea către Registrul central electronic.

„Deficiențele constatate creează dificultăți în gestionarea și centralizarea datelor și afectează accesul facil la informațiile financiare relevante în îndeplinirea obligațiilor instituite prin Codul de procedură fiscală”, se precizează în referatul ANAF.

Registrul central electronic – înființat în 2020 ca urmare a transpunerii Directivei (UE) privind prevenirea spălării banilor – permite identificarea rapidă a tuturor persoanelor care dețin sau controlează conturi bancare, conturi de plăți și casete de valori în România. Accesul la aceste informații este acordat Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor, autorităților fiscale și altor instituții cu atribuții în domeniu.

Impactul pentru bănci și autorități

Odată cu adoptarea noului ordin, instituțiile raportoare vor trebui să își actualizeze sistemele informatice și procedurile interne pentru a asigura compatibilitatea cu noua structură XML și pentru a transmite zilnic datele în formatul impus de ANAF. Documentul subliniază că acest pas este esențial pentru consolidarea mecanismului național de prevenire a spălării banilor și pentru respectarea recomandărilor internaționale FATF (Financial Action Task Force).

Totodată, implementarea noului format de raportare va permite ANAF să efectueze verificări automate și să asigure o mai bună corelare între bazele de date interne și cele externe, eliminând raportările incomplete și facilitând interogările rapide ale conturilor IBAN.

Remedierea deficiențelor

Prin acest proiect, ANAF încearcă să remedieze o serie de deficiențe sistemice care au afectat calitatea datelor din Registrul central electronic al conturilor bancare. Măsura este menită să crească transparența financiară și să eficientizeze cooperarea interinstituțională în domenii sensibile precum evaziunea fiscală și spălarea banilor.

Ordinul va intra în vigoare după publicarea în Monitorul Oficial, iar de la acel moment, toate raportările vor trebui făcute exclusiv conform noilor specificații tehnice disponibile pe site-ul ANAF.

  Fiți la curent cu ultimele noutăți. Urmăriți DCBusiness și pe Google News

Ţi s-a părut interesant acest articol?

Urmărește pagina de Facebook DCBusiness pentru a fi la curent cu cele mai importante ştiri despre evoluţia economiei, modificările fiscale, deciziile privind salariile şi pensiile, precum şi alte analize şi informaţii atât de pe plan intern cât şi extern.